Header

اساسنامه سهامی خاص

دانلود فایل


اساسنامه شركت سهامي خاص
    شركت .................................



    
اساسنامه سهامي خاص مشتمل بر :
(63) ماده و 16 تبصره و نه بخش شامل :

بخش اول : كليات و مشخصات شركت
بخش دوم : سرمايه و سهام
بخش سوم : تغييرات در سرمايه
بخش چهارم : مجامع عمومي
بخش پنجم : هيئت مديره
بخش ششم : بازرسين
بخش هفتم : محاشسبات ساليانه و سود و زيان
بخش هشتم : انحلال شركت
بخش نهم : متفرقه  
 
به نام خدا


بخش اول

ماده 1) نام شركت :
نام شركت عبارت است از شركت                               ( سهامي خاص )
ماده 2 ) موضوع شركت :
................................................................................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................................................................................
ماده 3) مدت شركت :
مدت شركت از تاريخ ثبت به مدت نامحدود تعيين شده است.
ماده 4) مركز اصلي شركت و شعب آن
مركز اصلي شركت : ............................................................................................................................................................................................
................................................................................................................................................................................................................................
ايجاد شعبه يا دفتر نمايندگي و نيز انتقال مركز اصلي به هر نقطه ديگر در ايران منوط به تصميم مجمع عمومي فوق العاده است ، مجمع مي تواند اختيارات خود را در اين خصوص به هيئت مديره شركت تفويض نمايد.


بخش دوم
سرمايه و سهام

ماده 5 ) سرمايه
سرمايه نقدي شركت مبلغ ..................................... ريال منقسم به ........................................ سهم ....................................... ريالي مي باشد كه كل آن نقداً پرداخت شده است.
ماده 6 ) اوراق سهام
كليه سهام شركت با نام است. اوراق سهام شركت متحدالشكل و چاپي داراي شماره ترتيب و حاوي نكات مذكور در ماده 26 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت مصوب اسفندماه 1347 بوده و امضاء دو نفر از مديران شركت كه از طرف هيئت مديره تعيين مي شوند خواهد رسيد و به مهر شركت ممهور ميگردد.
ماده 7) گواهينامه موقت سهام
تا زماني كه اوراق سهام صادر نشده است شركت به صاحبان سهام گواهينامه موقت سهام مي دهد كه معرف تعداد و نوع سهام و مبلغ پرداخت شده آن است.
ماده 8 ) غيرقابل تقسيم بودن سهام
سهام شركت غيرقابل تقسيم مي باشد ، مالكين مشاع مكلفند در برابر شركت تنها به يك نفر از خودشان نمايندگي بدهند.
ماده 9 ) انتقال سهام به نام  
صاحبان سهام حق انتقال سهام خود را ندارند مگر با موافقت هيئت مديره ، نقل و انتقال سهام به نام بايد در دفتر ثبت سهام به ثبت برسد و انتقال دهنده و انتقال گيرنده يا نمايندگان قانوني آنها بايد در دفتر شركت حاضر شده و نقل و انتقال را گواهي نمايند ، نقل و انتقال سهام با نام بدون رعايت تشريفات فوق از درجه اعتبار ساقط بوده و شركت كسي را صاحب سهم خواهد شناخت كه سهام به نام او در دفتر سهام شركت به ثبت رسيده را صاحب سهام خواهد شناخت كه سهام به نام او در دفتر سهام شركت به ثبت رسيده باشد و علي الاصول مواد 39 و 40 لايحه اصلاحي قانون تجارت مجري خواهد بود.
ماده 10 ) مسئولين صاحبان سهام
مسئوليت صاحبان سهام محدود به مبلغ اسمي سهام آنها است.


بخش سوم
تغييرات در سرمايه شركت

ماده 11) كاهش يا افزايش سرمايه شركت
هرگونه كاهش يا افزايش در سرمايه شركت با رعايت مقررات لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت مصوب اسفند ماه 1347 صورت خواهد گرفت.
تبصره : اساسنامه شركت نمي تواند متضمن اختيار افزايش سرمايه براي هيئت مديره باشد.
ماده 12) حق تقدم در خريد سهام جديد
در صورت افزايش سرمايه ، صاحبان سهام شركت در خريد سهام جديد به نسبت سهامي كه مالكند حق تقدم خواهند داشت. ترتيب استفاده از اين حق تقدم طبق مقررات لايحه قانوني اصلاحي قسمتي از قانون تجارت مصوب اسفندماه 1347 خواهد بود.


بخش چهارم
مجامع عمومي


ماده 13) مقررات مشترك بين مجامع عمومي
مجامع عمومي عادي سالانه و مجامع عمومي فوق العاده را هيئت مديره دعوت مي كند. هيئت مديره و همچنين بازرس شركت مي تواند در مواقع مقتضي مجمع عادي را به طور فوق اعاده دعوت نمايند كه در اين صورت دستور جلسه مجمع بايد در آگهي دعوت قيد شود. سهامداراني كه اقلاً يك پنجم سهام شركت را مالك باشند نيز حق دارند دعوت صاحبان سهام را براي تشكيل مجمع عمومي از هيئت مديره خواستار شوند و هيئت مديره بايد حداكثر ظرف مدت بيست روز مجمع مورد درخواست را با رعايت تشريفات مقرره دعوت كند در غير اينصورت درخواست كنندگان ميتوانند دعوت مجمع را از بازرس يا بازرسان شركت خواستار شوند و بازرس يا بازرسان مكلف خواهند بود كه با رعايت تشريفات مقرره مجمع مورد تقاضا را حداكثر ظرف مدت ده روز دعوت نمايد و گرنه آن گروه از صاحبان سهام حق خواهند داشت مستقيماً به دعوت مجمع اقدام كنند به شرط آنكه كليه تشريفات راجع به دعوت مجمع را رعايت نموده و در آگهي دعوت به عدم اجابت درخواست خود توسط هيئت مديره و بازرسان تصريح نمايند.
ماده 14) شرايط لازم براي داشتن حق حضور و راي در مجامع عمومي
صاحبان سهام يا نمايندگان آنان قطع نظر از عده سهام خود ميتوانند در مجامع عمومي حضور به هم رسانند و براي هر يك راي خواهند داشت مشروط بر اينكه بهاي مطالبه شده سهام خود را كاملاً پرداخت نموده باشند.
ماده 15) محل انعقاد مجامع عمومي
مجامع عمومي اعم از عادي و فوق العاده در مركز اصلي شركت يا در محلي كه در آكهي دعوت صاحبان سهام تعيين ميشود منعقد خواهد شد.
ماده 16) دعوت مجامع عمومي  
دعوت صاحبان سهام براي تشكيل مجامع عمومي از طريق نشر آگهي در روزنامه كثير النتشار كه آگهي هاي مربوط به شركت در آن نشر ميگردد به عمل خواهد آمد و دستور جلسه و تاريخ و محل تشكيل مجمع با قيد ساعت و نشاني كامل در آگهي ذكر خواهد شد.
تبصره : در مواقعي كه كليه صاحبان سهام در مجمع عمومي حاضر باشند انتشار آگهي و رعايت تشريفات دعوت الزامي نيست.
ماده 17) دستور جلسه
هر گاه مجمع عمومي به وسيله هيئت مديره دعوت شده باشد دستور جلسه را هيئت مديره و هر گاه به وسيله بازرس دعوت شده باشد دستور جلسه را بازرس و هر گاه مجمع عمومي توسط صاحبان سهام دعوت شود دستور جلسه توسط آنان تعيين خواهد شد.
تبصره : دستور جلسه بايد در آگهي دعوت به طور خلاصه ذكر گردد زيرا مطالبي كه در دستور جلسه پيش بيني نشده باشد به هيچ وجه در مجامع عمومي مطرح نخواهد شد.
ماده 18) فاصله بين دعوت و انعقاد مجامع عمومي
فاصله بين دعوت و انعقاد هر يك از جلسات مجامع عمومي عادي و فوق العاده حداقل 10 روز و حداكثر 40 روز خواهد بود.
ماده 19) وكالت و نمايندگي
در كليه مجامع عمومي حضور وكيل يا قائم مقام قانوني صاحبان سهام و همچنين حضور نماينده يا نمايندگان اشخاص حقوقي به شرط تسليم مدرك وكالت يا نمايندگي به منزله خود صاحب سهم است.
ماده 20) هيئت رئيسه مجمع
مجامع عمومي اعم از عادي و فوق العاده به رياست رئيس يا نايب رئيس هيئت مديره و در غياب آنها به رياست يكي از مديراني كه به اين منظور از طرف هيئت مديره انتخاب يا عزل بعضي از مديران يا كليه آنها جزء دستور جلسه مجمع باشد كه در اينصورت رئيس مجمع از بين سهامداران حاضر در جلسه با اكثريت نسبي انتخاب شد دو نفر ناظر از سهامداران از طرف مجمع عمومي عادي به وسيله بازرس دعوت شده باشد رياست با بازرس خواهد بود.
ماده 21) صورتجلسه ها
از مذاكرات و تصميمات مجامع عمومي اعم از عادي و فوق العاده صورتجلسه اي توسط منشي تهيه مي شود كه به امضاء هيئت رئيسه مجمع رسيده و يك نسخه از آن در مركز شركت نگهداري خواهد شد.
چنانچه تصميمات مجامع عمومي شامل يكي از موارد مشروحه باشد يك نسخه از صورت جلسه مربوطه جهت ثبت و درج در روزنامه رسمي به اداره ثبت شركتها تقديم ميگردد :
1-انتخاب مديران و بازرسان.
2-تصويب ترازنامه.
3-كاهش يا افزايش سرمايه شركت و يا هر گونه تغيير در مواد اساسنامه.
4-انحلال شركت و نحوه تصفيه آن.
ماده 22) اثر تصميمات
مجامع عمومي اعم از عادي و فوق العاده كه طبق مقررات قانون و اساسنامه حاضر تشكيل ميگردد نماينده عمومي سهامداران است و تصميمات آنها براي همگي صاحبان سهام ولو غايبين و مخالفين الزام آور مي باشد.
ماده 23) مجمع عمومي عادي
مجمع عمومي عادي شركت حداقل سالي يك بار و حداكثر ظرف مدت 4 ماه از تاريخ انقضاي سال مالي شركت منعقد ميگردد.
ماده 24 ) حد نصاب مجمع عمومي عادي
در مجمع عمومي عادي ، حضور دارندگان اقلاً بيش از نصف سهامي كه حق راي دارند ضروري است. اگر در اولين دعوت حد

نصاب مذكور حاصل نشد مجمع براي بار دوم دعوت خواهد شد و با حضور هر عده از صاحبان سهامي كه حق راي دارند رسميت يافته و اخذ تصميم خواهد نمود به شرط آنكه در دعوت دوم نتيجه دعوت اول قيد شده باشد.
ماده 25 ) تصميمات در مجمع عمومي عادي  
در مجمع عمومي عادي تصميمات همواره با اكثريت نصف بعلاوه يك آراء حاضر در جلسه رسميت خواهد يافت مگر در مورد انتخاب مديران و بازرسان كه مطابق ذيل ماده 88 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت عمل خواهد شد.
ماده 26 ) اختيارات مجمع عمومي عادي
مجمع عمومي عادي ميتواند به استثناء موارديكه درباره آنها در قوانين تعيين تكليف شده يا اتخاذ تصميم درباره آنها در صلاحيت مجمع عمومي فوق العاده و موسس ميباشد تصميم گيري نمايد.
ماده 27 ) حد نصاب مجامع عمومي فوق العاده  
در مجمع عمومي فوق العاده بايد دارندگان بيش از نصف سهامي كه حق راي دارند حاضر باشند ، اگر در اولين دعوت حد نصاب مذكور حاصل نشد براي بار دوم دعوت و با حضور دارندگان بيش از يك سوم سهامي كه حق راي دارند رسميت يافته و اتخاذ تصميم خواهد نمود به شرط آنكه در دعوت دوم نتيجه دعوت اول قيد شده باشد.
ماده 28 ) اكثريت در مجمع عمومي فوق العاده
 تصميمات مجمع عمومي فوق العاده همواره با اكثريت دو سوم آراء حاضر در جلسه رسمي معتبر خواهد بود.
ماده 29 ) اختيارات مجمع عمومي فوق العاده
هر گونه تغيير در مواد اساسنامه يا در سرمايه شركت يا انحلال شركت منحصراً در صلاحيت مجمع عمومي فوق العاده مي باشد.


بخش پنجم
هيئت مديره

ماده 30 ) عده اعضاي هيئت مديره
شركت به وسيله هيئت مديره اي مركب از 3 نفر عضو كه به وسيله مجمع عمومي عادي از بين صاحبان سهام انتخاب مي شوند اداره خواهند شد. مديران كلاً با بعضاً قابل عزل مي باشد.
ماده 31 ) مدت ماموريت مديران
مدت ماموريت مديران دو سال است. مدت مذكور تا وقتي كه تشريفات راجع به ثبت و گهي انتخاب مديران بعدي انجام گيرد خود به خود ادامه پيدا مي كند و بر اساس ماده 136 لايحه اصلاحي قانون تجارت انجام وظيفه مينمايد.
ماده 32 ) سهام وثيقه مديران  
هر يك از مديران بايد در مدت مديريت خود مالك حداقل يك سهم از سهام شركت بوده و ورقه سهم مزبور را به عنوان وثيقه و تضمين خساراتي كه ممكن است از تصميمات مديران منفرداً يا مشتركاً بر شركت وارد شود ، به صندوق شركت بسپارد. وثيقه بدون ورقه سهم مانع استفاده مدير از حقوق ناشيه از آن از قبيل حق راي و دريافت سود نمي باشد. ولي ماداميكه مدير مفاصا حساب دوره تصدي خود را از شريك دريافت نكرده است سهم مذكور به عنوان وثيقه در صندوق شركت باقي خواهد ماند.
ماده 33 ) رئيس و نايب رئيس هيئت مديره
هيئت مديره در اولين جلسه خود كه حداكثر يك هفته بعد از مجمع عمومي عادي كه هيئت مديره را انتخاب كرده است منعقد خواهد شد ، از بين خود يك رئيس و يك نايب رئيس براي هيئت مديره تعيين مي نمايد. مدت رياست رئيس و نايب رئيس بيش از مدت عضويت آنها در هيئت مديره نخواهد بود.
تبصره 1 : رئيس و نايب رئيس قابل عزل و تجديد انتخاب خواهند شد.
تبصره 2 : در صورت غياب رئيس و نايب رئيس ، اعضاي هيئت مديره يك نفر از اعضاي حاضر در جلسه را تعيين مينمايد تا وظايف رئيس را انجام دهد.
تبصره 3 : هيئت مديره مي تواند از بين خود و يا از خارج يك نفر را به سمت منشي براي مدت يك سال انتخاب نمايد.
ماده 34 ) مواقع تشكيل جلسات هيئت مديره  
هيئت مديره در مواقعي كه خود به طور هفتگي يا ماهيانه معين مي كند و يا به دعوت كتبي رئيس و يا نايب رئيس و يا ديگر اعضاء هيئت مديره و يا به دعوت مدير عامل در هر موقع كه ضرورت ايجاب كند تشكيل جلسه خواهد داد.
تبصره : چنانچه تاريخ جلسه در صورت جلسه تعيين و ذكر گردد در اين صورت ارسال دعوت نامه براي اعضاء كه در جلسه مذكور حضور داشته اند ضروري نخواهد بود.
ماده 35 ) محل تشكيل جلسات هيئت مديره
جلسات هيئت مديره در مركز اصلي شركت يا در محل ديگري كه دعوت نامه تعيين شده باشد تشكيل خواهد شد.
ماده 36 ) حد نصاب و اكثريت لازم براي رسميت جلسه
جلسات هيئت مديره در صورتي رسميت دارد كه اكثريت مديران در جلسه حضور داشته باشند. كليه تصميمات با اكثريت آراء حاضرين اتخاذ مي گردد.
ماده 37 ) تصميمات امضاء شده
تصميماتي كه به امضاء كليه مديران رسيده باشد داراي اعتبار تصميماتي خواهد بود كه در جلسه هيئت مديره اتخاذ شده باشد.
ماده 38 ) صورتجلسات هيئت مديره
براي هر يك از جلسات هيئت مديره صورتجلسه اي تنظيم و به امضاء اكثريت مديران حاضر در جلسه ميرسد در صورتجلسات هيئت مديره نام مديراني كه حضور دارند يا غايب مي باشد و خلاصه اي از مذاكرات و همچنين تصميمات متخذه در جلسه با قيد تاريخ ذكر خواهد شد و نظر هر يك از مديران كه با تمام يا بعضي از تصميمات مندرج در صورتجلسه مخالف باشد نيز در صورتجلسه درج مي گردد.
تبصره : در مورد ماده 37 اين اساسنامه ، تصميم امضاء شده توسط مديران به جاي صورتجلسه هيئت مديره نگهداري خواهد شد.
ماده 39 ) اختيارات هيئت مديره
هيئت مديره براي هر گونه اقدامي به نام شركت و انجام هر گونه عمليات و معاملات كه مربوط به موضوع شركت و انجام هر گونه عمليات و معاملات كه مربوط به موضوع شركت بوده و اتخاذ تصميم درباره آنها صريحاً در صلاحيت مجامع عمومي قرار نگرفته باشد داراي وسيع ترين اختيارات است و علي الخصوص اختيارات زير را دارا مي باشد.
1-نمايندگي شركت در برابر اشخاص حقيقي و حقوقي و كليه ادارات دولتي و موسسات خصوصي.
2-تصويب آئين نامه هاي داخلي شركت به پيشنهاد مدير عامل
3-نصب و عزل كليه ماموران و كاركنان شركت و تعيين شغل و حقوق و دستمزد و پاداش و ترفيع و تنبيه و تعيين ساير شرايط استخدام و خروج آنها از خدمت و مرخصي و بازنشستگي و مستمري وراث آنها.
4-تصويب بودجه براي اداره كردن شركت
5-افتتاح حساب و استفاده از آن به نام شركت نزد بانكها و موسسات
6-دريافت مطالبات شركت و پرداخت ديون آن از اصل و بهره و متفرعات
7-تعهد ، ظهر نويسي ، قبولي ، پرداخت و واخواست اوراق تجارتي
8-عقد هر نوع قرارداد و تغيير و تبديل يا فسخ و اقامه آن در مورد خريد و فروش و معاوضه اموال منقول و غيرمنقول و معاملات.
9-مبادرت به تقاضا و اقدام براي ثبت هر گونه علامت تجاري و اختراع
10-به امانت گذاردن هر نوع اسناد و مدارك و وجوه در صندوق هاي دولتي و خصوصي و استرداد آنها.
11-تحصيل اعتبار از بانكها و شركتها و موسسات و هر نوع استقراض و اخذ وجه به هر مبلغ و به هر مدت و به هر ميزان بهره و كارمزد و با هر گونه شرايط كه مقتضي باشد.
12-اقامه هر گونه دعوي و دفاع از هر گونه دعوي يا تسليم به دعوي يا انصراف از آن اعم از حقوقي و كيفري با داشتن تمام اختيارات مراجعه به امر دادرسي از حق پژوهش ، فرجام مصالحه ، تعيين وكيل ، سازش ، ادعاي جعل نسبت به سند طرف و استرداد سند ، تعيين داور با يا بدون اختيار صلح و به طور كلي استفاده از كليه حقوق و اجراي كليه تكاليف ناشيه از قانون داوري ، تعيين وكيل براي دادرسي و غيره يا بدون حق توكيل و وكيل در توكيل ولو كراراً تعيين مصدق و كارشناس اقرارخواه در ماهيت بدعوي و خواه به امري كه كاملاً قاطع باشد. دعوي خسارت ، استرداد دعوي ، جلب شخص ثالث و دفاع از دعواي ثالث ، اقدام به دعواي متقابل و دفاع از آن ، تامين مدعي به ، تقاضاي توقيف اشخاص و اموال از دادگاهها ، اعطاي مهلت براي پرداخت مطالبات شركت ، درخواست صدور برگ اجرائي و تعقيب عمليات اجرائي و اخذ محكوم به نفع شركت در دادگاه ها و چه در ادارات و چه در دوائر ثبت اسناد و املاك
13-تعيين ميزان استهلاكها
14-تنظيم خلاصه صورت دارائي و قروض شركت هر شش ماه يك بار و دادن آن به بازرس شركت.
15-تنظيم صورت دارائي و ديون شركت پس از انقضاي سال مالي و همچنين ترازنامه و حساب عملكرد و حساب سود و زيان شركت طبق ماده 232 لايحه قانوني اصلاحي قسمتي از قانون تجارت.
16-دعوت مجامع عمومي عادي و فوق العاده و تعيين دستور جلسه آنها
17-پيشنهاد هر نوع اندوخته علاوه بر پنج درصد اندوخته موضوع مواد 140 و 238 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت.
18-پيشنهاد تقسيم سود بين صاحبان سهام.
 19-پيشنهاد اصلاح اساسنامه در مواقعي كه مفيد تشخيص داده شود.
اختيارات هيئت مديره منحصر به موارد فوق نيست. شرح موارد فوق الذكر تمثيلي بوده و در حدود مقررات صدر ماده حاضر به هيچ وجه به اختيارات تام هيئت مديره خللي وارد نمي سازد.
ماده40 ) پاداش اعضاي هيئت مديره
مجمع عمومي عادي هر سال نسبت معيني از سود ويژه شركت را به صورت پاداش براي اعضاء هيئت مديره تصويب خواهد نمود.
ماده 41 ) مسئوليت اعضاء هيئت مديره
مسئوليت هر يك از اعضاء هيئت مديره شركت طبق مقررات لايحه اصلاحي قانون تجارت و قوانين جاريه كشور است.
ماده 42 ) معاملات مديران با شركت
اعضاء هيئت مديره و مدير عامل شركت و همچنين موسسات و شركتهايي كه اعضاء هيئت مديره و يا مدير عامل شركت شريك يا عضو هيئت مديره يا مدير عامل آنها باشند نميتوان بدون اجازه هيئت مديره در معاملاتي كه با شركت يا به حساب شركت   مي شود به طور مستقيم يا غير مستقيم طرف معامله واقع و يا سهيم شوند و در صورت اجازه نيز مفاد ماده 129 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت لازم الرعايه مي باشد.
ماده 43 ) مدير عامل
هيئت مديره بايد يك نفر شخص حقيقي را از بين اعضاء خود يا از خارج به مديريت عامل شركت برگزيند و حدود و اختيارات مدير عامل را تعيين كند ، هيئت مديره ميتواند تمامي يا قسمتي از اختيارات مشروحه در ماده 39 اين اساسنامه را با حق توكيل به مدير عامل تفويض نمايد. در صورتيكه مدير عامل عضو هيئت مديره باشد دوره مديريت عامل از مدت عضويت آنها در هيئت مديره بيشتر نخواهد بود.
تبصره 1 : هيئت مديره در صورت تمايل ميتواند معاون يا قائم مقام براي مدير عامل تعيين و حدود اختيارات وي را مشخص نمايد.
تبصره 2 : نام و مشخصات و حدود اختيارات مدير عامل بايد با ارسال نسخه اي از صورتجلسه هيئت مديره به اداره ثبت شركتها اعلام و پس از ثبت در روزنامه رسمي آگهي شود.
تبصره 3 : هيئت مديره در هر موقع ميتواند مدير عامل را عزل نمايد.
ماده 24 ) صاحبان امضاء مجاز
نحوه امضاء اسناد و اوراق تعهد آور شركت و چكها و بروات و سفته ها و ساير اوراق تجارتي و غيره و نيز اشخاصي را كه حق امضاء دارند هيئت مديره تعيين خواهد نمود.


بخش ششم
بازرس

ماده 45)ترتيب انتخاب و وظايف بازرس
مجمع يك بازرس اصلي و يكي بازرس علي البدل براي مدت يكسال مالي شركت معين ميكند. بازرس اصلي و يا علي البدل بايد درباره صحت صروت دارائي و صورت حساب دوره عملكرد و حساب سود و زيان و ترازنامه اي كه مديران براي تسليم به مجمع عمومي تهيه ميكنند و همچنين درباره صحت مطالب و اطلاعاتي كه مديران در اختيار مجامع عمومي گذاشته اند اظهار نظر كنند و گزارش جامعه راجع به وضع شركت به مجمع عمومي عادي تسليم كنند.
گزارش بازرس بايد حداقل 10 روز قبل از تشكيل مجمع عمومي جهت مراجعه صاحبان سهام در مركز شركت آماده باشد. تصميماتي كه بدون دريافت گزارش بازرس راجع به تصويب صورت دارائي و ترازنامه و حساب سود و زيان شركت از طرف مجمع عمومي اتخاذ شود از درجه اعتبار ساقط خواهد بود.
تبصره : در صورت فوت يا استعفاء يا سلب قانوني از بازرس اصلي و يا خودداري از انجام وظايف قانوني ، وظيفه او را بازرس علي البدل انجام خواهد داد.
ماده 46) اختيارات بازرس   
بازرس اصلي يا برحسب مورد بازرس علي البدل ميتواند در هر موقع هرگونه رسيدگي بازرسي لازم را انجام داده و اسناد و مدارك و اطلاعات مربوط به شركت را مطالبه كرده و مورد رسيدگي قرار دهد.
ماده 47) مسئوليت بازرس
مسئوليت بازرس اصلي يا علي البدل در مقابل شركت و اشخاص ثالث طبق مقررات ماده 154 لايحه قانوني اصلاحي قسمتي از قانون تجارت ميباشد.
ماده 48) حق الزحمه بازرس
حق الزحمه بازرس اصلي و بازرس علي البدل را مجمع عمومي عادي تعيين مي نمايد و تا اتخاذ تصميم مجدد به همان ميزان باقي خواهد ماند.
ماده 49) معاملات بازرس با شركت
بازرس اصلي و علي البدل نميتواند در معاملاتي كه با شركت يا به حساب شركت انجام مي گيرد به طور مستقيم يا غير مستقيم ذينفع شوند.


بخش هفتم
سال مالي و حسابهاي شركت

ماده50) سال مالي
سال مالي شركت روز اول فروردين ماه هر سال آغاز مي شود و روز آخر اسفند ماه سال به پايان ميرسد.
ماده 51) صورت حساب شش ماهه
هيئت مديره بايد طبق ماده 137 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت حداقل هر شش ماه يك بار خلاصه صورت دارائي و قروض شركت را تنظيم كرده و به بازرس ارائه نمايد.

ماده 52) حسابهاي سالانه
هيئت مديره شركت بايد پس از انقضاي هر سال مالي طبق ماده 232 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت صورت دارايي و ديون شركت را در پايان سال و همچنين ترازنامه و حساب عملكرد و حساب سود و زيان شركت را به ضميمه گزارشي درباره 20 روز قبل از تاريخ تشكيل مجمع عمومي عادي سالانه در اختيار بازرس گذاشته شود تا پس از رسيدگي با گزارش بازرس به مجمع عمومي صاحبان سهام تقديم گردد.
ماده53) حق مراجعه صاحبان سهام
از 15 روز قبل از انعقاد مجمع عمومي سالانه ، هر صاحب سهم ميتواند در مركز اصلي شركت به صورت حسابها و صورت اسامي صاحبان سهام مراجعه كرده و از ترازنامه و حساب سود و زيان شركت رونوشت بگيرد.
ماده54) اقلام ترازنامه استهلاك
ارزيابي دارائي هاي شركت طبق موازين و اصول صحيح حسابداري به عمل خواهد آمد. در ترازنامه بايد استهلاك اموال و   اندوخته هاي لازم در نظر گرفته شود ولو آنكه پس از وضع استهلاك و اندوخته ها سود قابل تقسيم باقي نماند يا كافي نباشد پائين آمدن ارزش دارائي ثابت خواه در نتيجه استعمال خواه براث تغييرات فني و خواه به علل ديگر بايد در استهلاك منظور گردد. براي جبران كاهش احتمالي ارزش ساير اقلام دارائي و زيانها و هزينه هاي احتمالي بايد ذخيره لازم منظور گردد.
تبصره : تعهداتي كه شركت آنرا تضمين كرده است بايد با قيد مبلغ در ذيل ترازنامه آورده شود.
ماده 55) تقديم ترازنامه
ترازنامه هر سال مالي بايد حداكثر ظرف مدت 4 ماه پس از انقضاي سال مالي شركت براي تصويب به مجمع عمومي صاحبان سهام تقديم گردد.
ماده 56) مفاصا
تصويب ترازنامه از طرف مجمع عمومي براي هيئت مديره به منزله مفاصاي آن سال مالي خواهد بود.
ماده 57) سود خالص
سود خالص شركت در هر سال مالي عبارت از درآمد حاصله در همان سال مالي منهاي كليه هزينه هاي و استهلاك و اندوخته ها.
ماده 58) اندوخته هاي قانوني و اختياري
از سود خالص شركت پس از وضع زيانهاي وارده در سالهاي قبل بايد معادل يك بيستم آن بر طبق ماده 140 لايحه قانوني صلاح قسمتي از قانون تجارت به عنوان اندوخته قانوني تجارت به عنوان اندوخته قانوني موضوع شود. هر تصميمي بر خلاف اين امر باطل است.
ماده 59) سود قابل تقسيم
سود قابل تقسيم عبارت است از سود خالص سال مالي شركت منهاي زيانهاي سال مالي قبل و اندوخته قانوني مذكور در ماده 58 اين اساسنامه و ساير اندوخته هاي اختياري بعلاوه سود قابل تقسيم سالهاي قبل كه تقسيم نشده است تقسيم سود و اندوخته بين صاحبان سهام فقط پس از تصويب مجمع عمومي عادي جايز خواهد بود. در صورت وجود منافع تقسيم 10 درصد از سود ويژه سالانه بين صاحبان سهام الزامي است.


بخش هشتم
انحلال و تصفيه
ماده 60) انحلال
شركت در موارد زير منحل مي شود :
1-در موارديكه بر اثر زيانهاي وارده حداقل نصف سرمايه شركت از ميان برود هيئت مديره مكلف است طبق ماده 141 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت بلافاصله مجمع عمومي فوق العاده صاحبان سهام را دعوت نمايد تا موضوع انحلال يا بقاء شركت مورد شور و راي واقع شود. هر گاه مجمع مذكور راي به انحلال شركت ندهد بايد در همان جلسه و با رعايت مقررات قانوني سرمايه شركت را به مبلغ سرمايه موجود كاهش دهد.
2-در صورتيكه هيئت مديره شركت به دعوت مجمع عمومي فوق العاده مبادرت ننمايد و يا مجمعي كه دعوت مي شود نتواند مطابق مقررات قانوني منعقد گردد هر ذينفع ميتواند انحلال شركت را از دادگاه صلاحيت دار درخواست كند.
3-در موارد مذكور در ماده 199 لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت.
تبصره : در صورتيكه مجمع عمومي فوق العاده شركت را منحل نمايد ، ضمن تعيين ريز تصفيه و آدرس محل تصفيه ، صورتجلسه انحلال را ظرف مدت 5 روز از تاريخ تشكيل مجمع عمومي به اداره ثبت شركتها ارسال خواهد نمود تا پس از ثبت در روزنامه رسمي آگهي شود.
ماده 61) تصفيه
هر گاه شركت طبق مندرجات ماده فوق منحل گردد تصفيه امور آن با متابعت از مقررات مواد مربوطه لايحه قانوني اصلاح قسمتي از قانون تجارت به عمل خواهد آمد.


بخش نهم
متفرقه

ماده62) موارد پيش بيني نشده
در مورد مسائلي كه در اين اساسنامه پيش بيني نشده است طبق قانون تجارت و ساير قوانين مملكتي عمل خواهد شد.
ماده 63)
اين اساسنامه 63 ماده و 26 بند و 16 تبصره در جلسه مورخه                    به تصويب مجمع عمومي فوق العاده رسيد و ذيل تمام صفحات آن امضاء شد.

 
بسمه تعالي
صورتجلسه مجمع عمومي موسسين شركت .................................................................. سهامي خاص در تاريخ ................................ با حضور كليه سهامداران در محل قانوني شركت تشكيل و در اجراي دستور ماده 101 لايحه اصلاحي قانون تجارت

1-آقاي / خانم ..................................................................... به سمت رئيس
2-آقاي / خانم .................................................................... به سمت ناظر
3-آقاي / خانم .................................................................... به سمت ناظر
4-آقاي / خانم .................................................................... به سمت ناظر
جلسه انتخاب و سپس رياست جلسه رسميت مجمع را اعلام و نسبت به موارد ذيل :
1-تصويب اساسنامه
2-انتخاب اعضاي هيئت مديره
3-انتخاب بازرسان
4-انتخاب روزنامه كثير الانتشار جهت درج آگهي هاي شركت
5-تعيين سهامداران و تعداد سهام آنها
پس از بحث و بررسي به اتفاق آراء اتخاذ تصميم بشرح زير به عمل آمد.
الف ) اساسنامه شركت در 63 ماده و 11 تبصره به تصويب كليه موسسين رسيد و ذيل صفحات آن امضاء شد.
ب ) نامبردگان ذيل به عنوان اعضاؤ هيدت مديره براي مدت دو سال انتخاب شدند.
1-آقاي / خانم
2-آقاي / خانم
3-آقاي / خانم
4-آقاي / خانم
5-آقاي / خانم

ج ) با رعايت ماده 147 لايحه اصلاحي قانون تجارت
آقاي / خانم ........................................................................ به سمت بازرس اصلي
آقاي / خانم ........................................................................ به عنوان بازرس علي البدل
 براي مدت يك سال انتخاب و با امضاء ذيل اين صورتجلسه قبولي خود را براي انجام وظايف مربوطه اعلام نمودند.


د ) روزنامه ) ........................................................ براي درج آگهي هاي شركت انتخاب شد.

 امضاء هيئت رئيسه :
                     رئيس جلسه                                                         منشي جلسه
                         ناظر                                                                   ناظر
                    بازرس اصلي                                                         بازرس علي البدل

 
بسمه تعالي
صورت جلسه هيئت مديره شركت ............................................................. سهامي خاص
اولين جلسه هيئت مديره در ساعت ........................................... مورخه ................................... در محل قانوني شركت تشكيل و نسبت به موارد زير به اتفاق آراء اخذ تصميم به عمل آمد.
1-خانم / آقاي ......................................................................... به سمت رئيس هيئت مديره
2-خانم / آقاي ........................................................................ به سمت نايب رئيس هيئت مديره
3-آقاي / خانم ...................................................................... به سمت مدير عامل شركت
براي مدت دو سال انتخاب گرديده اند.
و كليه اوراق و اسناد بهادار و تعهدآور شركت با امضاء ................................................................... به همرا مهر شركت معتبر خواهد بود.

امضاء كليه اعضاي هيئت مديره





کنوانسیونهای بین المللی
قانون اساسی کشورها
قوانین
آیین نامه ها
بخشنامه ها
آراء دیوان عالی کشور
آرائ دیوان عدالت اداری
نظریه های مشورتی اداره حقوقی قوه قضاییه
اصول و قواعد فقهی و حقوقی
اخبار حقوقی
مقالات حقوقی
نمونه قراردادها
نمونه اساسنامه ها
واژه نامه های تخصصی
مشرح مذاکرات مجلس
شورای نگهبان
اخبار انتخاب شوراها
-------------------------------------------------------------------------------------------------
تمامی حقوق مادی و معنوی این پایگاه متعلق به مهدی احمدی وکیل پایه یک دادگستری می باشد
All inner and secular rights of base belongs to MR.Mahdi Ahmadi the attorney of judicature
Address: Iran Mashhad Blvd.Sajad-Hamed jonobi 16 . no5 - 3th floor
Tel: +98 511 8428615
آدرس: مشهد - بلوار سجاد - حامد جنوبی16- پلاک5 - طبقه سوم
تلفن تماس: 8428615 511 98+